Статья 848. Операции по счету, выполняемые банком

Опубликовано 28-12-2010

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Комментарий к статье 848

1. «Операции по счету» — экономический термин, содержание которого в экономической литературе не раскрывается, а лишь перечисляются конкретные виды банковских операций по счету, в их числе: зачисление денежных средств, инкассо, выставление аккредитива, сдача выручки, выдача наличных денег, перевод денежных средств.
Юридическое содержание данного термина можно установить путем толкования соответствующих правовых норм. С этой точки зрения к операциям по счету следует отнести: зачисление, выдачу или перечисление денежных средств (ст. 849 ГК); действия банка по осуществлению безналичных расчетов (гл. 46 ГК); текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала (ст. ст. 9, 10 Закона о валютном регулировании) и др.
2. Объем и виды операций, которые банк обязан совершать для клиента, зависят от вида счета, правовой режим которого определяется законом, банковскими правилами и банковскими обычаями делового оборота.
Для осуществления учета денежных средств в рублях как резидентам, так и нерезидентам открываются так называемые рублевые счета.
Основные виды рублевых счетов резидентов устанавливаются в Инструкции Госбанка СССР от 30.10.1986 N 28 (в ред. от 31.08.1990) <1>: расчетные, текущие и бюджетные. Они отличаются друг от друга прежде всего субъектным составом и объемом проводимых по ним операций. Расчетные счета открываются юридическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, и индивидуальным предпринимателям. Посредством этих счетов могут проводиться все виды расчетов в безналичной форме, а также кассовые операции. Некоммерческим организациям, филиалам, представительствам, другим структурным подразделениям и некоторым специальным субъектам, указанным в п. 1.6 Инструкции Госбанка СССР от 30.10.1986 N 28, для их финансирования открываются текущие счета, по которым совершаются преимущественно операции по расходованию средств (на заработную плату, содержание аппарата управления и т.д.). Бюджетные счета предназначены для финансирования определенных видов деятельности организаций денежными средствами, выделяемыми из бюджета.
———————————
<1> Закон. 1997. N 1.

Рублевые счета открываются и нерезидентам, как физическим, так и юридическим лицам (ст. 7 Закона о валютном регулировании).
В целях учета денежных средств в валюте и резидентам, и нерезидентам открываются так называемые валютные счета (ст. ст. 5, 7 Закона о валютном регулировании). Для каждого вида валюты открывается отдельный счет.
3. Банк не вправе отказать клиенту в совершении операции, которая предусмотрена для открытого им счета законом, банковскими правилами и банковскими обычаями делового оборота. Поэтому в договоре не обязательно перечислять все виды операций по счету, которые банк обязан выполнять.
Однако в нем должны быть указаны те виды операций, осуществление которых хотя и предусмотрено правовыми актами и обычаями делового оборота, но не охватывается соглашением сторон. Так, в п. 7.13 ч. I Положения о безналичных расчетах допускается возможность заключения специального договора о расчетах чеками в случае, когда сфера обращения чеков ограничивается кредитной организацией и ее клиентами.