Статья 860. Счета банков

Опубликовано 28-12-2010

Правила настоящей главы распространяются на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами.

Комментарий к статье 860

1. Банки осуществляют расчеты через корреспондентские счета (субсчета), открытые либо в подразделениях расчетной сети ЦБ РФ (ГРКЦ, расчетно-кассовые центры), либо в других кредитных организациях. Для открытия корреспондентских счетов требуется заключение соответствующих договоров, которые по своей правовой природе являются разновидностью договора банковского счета, так как регулируют сходные экономические отношения.
В связи с этим законодатель допускает распространение на данные отношения действия гл. 45 ГК, однако лишь в части, не противоречащей специальным нормам, которые могут предусматриваться законом, иными правовыми актами или установленными в соответствии с ними банковскими правилами. Порядок открытия и закрытия корреспондентских счетов (субсчетов), а также осуществление расчетов по ним устанавливаются в ч. ч. II и III Положения о безналичных расчетах.
2. При открытии кредитной организацией корреспондентского счета в подразделении расчетной сети ЦБ РФ, а также в других кредитных организациях требуется представить следующие документы:
1) заявление на открытие корреспондентского счета;
2) копию лицензии на осуществление банковских операций, заверенную в установленном порядке;
3) копии учредительных документов, заверенные в установленном порядке: устав кредитной организации; свидетельство о государственной регистрации кредитной организации;
4) письмо территориального учреждения ЦБ РФ с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;
5) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
6) заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации и оттиском печати кредитной организации.
Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредитной организации наряду с перечисленными документами требуется также представить:
1) копию сообщения ЦБ РФ о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера, заверенную в установленном порядке;
2) копию положения о филиале, заверенную в установленном порядке;
3) оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету, или заверенную в установленном порядке копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала, удостоверяющей полномочия руководителя филиала на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписываются руководителем филиала).
3. Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории РФ и имеющая лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети ЦБ РФ.
Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети ЦБ РФ, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети ЦБ РФ с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в ЦБ РФ.
4. Отношения между ЦБ РФ и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть ЦБ РФ регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета), который заключается между ЦБ РФ (в лице подразделения расчетной сети ЦБ РФ при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной организацией (филиалом — при наличии на это доверенности у руководителя), а также дополнениями к договору счета.
Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации (филиала) и ЦБ РФ при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами с ЦБ РФ, порядок оплаты за оказываемые ЦБ РФ расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами ЦБ РФ (п. п. 1.3, 1.4 ч. II Положения о безналичных расчетах).
5. Кредитные организации на основе заключаемого между ними договора корреспондентского счета могут осуществлять расчеты, минуя расчетную сеть ЦБ РФ, через корреспондентские счета, открываемые ими друг у друга. Корреспондентский счет, открытый банком-корреспондентом банку-респонденту, именуется в банке-корреспонденте — «ЛОРО» (ваш счет у меня), а в банке-респонденте — «НОСТРО» (мой счет у вас).
6. В соответствии с п. 1.4 ч. III Положения о безналичных расчетах в договоре корреспондентского счета стороны должны достигнуть соглашения по следующим вопросам:
1) о порядке установления даты перечисления платежа при проведении расчетных операций исходя из документопробега между банком-респондентом и банком-корреспондентом;
2) о правилах обмена документами (на бумажном носителе, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей с перечислением необходимых реквизитов для совершения расчетных операций, способе и порядке его передачи (на бумажном носителе или в виде электронного документа);
3) об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;
4) о порядке действий банка-респондента и банка-корреспондента при поступлении расчетного документа позже установленной даты перечисления платежа, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;
5) об обязательствах банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;
6) о кредитовании счета банком-корреспондентом;
7) об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению своего счета;
8) о других вопросах, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету.